はじめに

年末調整は経理・人事担当者が最も負荷を感じる業務の一つです。従業員100名なら処理件数100件＋イレギュラー対応で、11月〜12月の2ヶ月を費やす企業も。AIを活用してこの業務を最適化しましょう。

Tips 1：控除申告書のチェックプロンプト

従業員から提出された「給与所得者の扶養控除等申告書」の記載ミス・漏れをChatGPTでチェックします。

以下の年末調整申告書の記載内容をチェックしてください。

従業員情報:
- 氏名: ○○ ○○
- 生年月日: 1985年5月15日
- 扶養親族: 配偶者（1987年生）、子供（2018年生）
- 配偶者の年収: 約120万円

申告書記載:
□ 控除対象配偶者: 記載あり
□ 配偶者特別控除: 記載なし
□ 扶養控除（子供）: 記載あり、一般扶養として申告

チェックポイント:
1. 配偶者の年収が103万円超なので配偶者控除は不可→配偶者特別控除が適用可能では？
2. 子供の年齢から判断した控除区分は正しいか？
3. 他に申告漏れの可能性がある控除はあるか？

Tips 2：freee人事労務での年末調整自動化

freee人事労務は年末調整のペーパーレス化・自動計算に対応しています。

主な自動化機能:

  1. 申告書のオンライン収集: 従業員がスマホから申告書を提出
  2. 控除額の自動計算: 生命保険・地震保険の証明書をスキャンで入力
  3. 源泉徴収票の自動生成: 計算完了後にPDFで自動発行
  4. e-Tax連携: 給与支払報告書を市区町村に電子提出

年末調整をペーパーレス化: freee人事労務 → 30日無料

Tips 3：従業員への年末調整説明メールを自動生成

毎年同じ説明を繰り返す年末調整のご案内メールをChatGPTで作成します。

2026年の年末調整に関する社内通知メールを作成してください。

会社情報:
- 従業員数: 45名
- 年末調整実施期間: 11月15日〜12月5日
- 提出方法: freee人事労務のオンラインフォーム

必要書類リスト（記載が必要なもの）:
1. 給与所得者の扶養控除等申告書
2. 給与所得者の基礎控除申告書
3. 生命保険料控除証明書（10月〜11月に届く）
4. 地震保険料控除証明書
5. 住宅ローン控除関連書類（1年目のみ確定申告→2年目からは控除証明書）

トーン: わかりやすく、提出漏れを防ぐ注意喚起

Tips 4：年末調整の複雑ケース対応プロンプト

イレギュラーケースをChatGPTに相談します。

以下の従業員の年末調整処理方法を教えてください。

ケース: 2026年度に複数の変更があった従業員

・1〜3月: 産休中（給与なし）
・4月: 育休復帰・時短勤務開始
・7月: 住宅ローン取得（はじめての住宅ローン控除）
・10月: 副業（フリーランス）を開始

質問:
1. 年末調整で処理できる控除・できない控除は？
2. 確定申告が別途必要な項目は？
3. 給与支払報告書の記載で注意点は？

Tips 5：年末調整スケジュール管理テンプレート

中小企業（従業員50名）の年末調整スケジュールを
プロジェクト管理ツール（Notionなど）で管理するための
タスクリストとスケジュールを作成してください。

期間: 11月1日〜1月31日
担当: 経理1名 + 人事1名

含める内容:
- 各タスクの期日
- 担当者（経理/人事/従業員）
- 必要なアウトプット
- 会計ソフト（freee）での操作ステップ

2026年の変更点

変更点影響対応方法
定額減税（※2024年実施の一時的措置）最新の取扱いは国税庁公式サイトで確認freeeの年末調整で自動計算
配偶者控除の年収基準（維持）103万円・150万円・201万円の壁ChatGPTで最新ルールを確認

関連記事

まとめ

AI活用による年末調整効率化:

  • 申告書チェック: ChatGPTで漏れ・ミスを事前検出
  • 計算・提出: freee人事労務でペーパーレス自動化
  • 従業員対応: ChatGPTで説明メール・FAQ自動生成
  • イレギュラーケース: ChatGPTに相談して処理方針を確認

年末調整をAIで効率化（PR）

本記事はAIによる自動収集・要約をベースに、CPA試験合格者が監修しています。年末調整の詳細は顧問税理士・社会保険労務士にご相談ください。